Starten
Je gaat starten als ondernemer of bent van plan dit te gaan doen! Wij helpen je graag op weg met veel informatie en praktische tips.
Geschreven door: Jasper Runneboom
Ontvang de berekening in je email:
Bereken hierboven gemakkelijk alle btw tarieven. Voor zowel bedragen inclusief als exclusief btw. Wil je de berekening bewaren? Mail hem dan naar jezelf toe (wij sturen nooit spam!).
BTW berekenen in 3 simpele stappen:
De tool berekent nu automatisch voor jou het bedrag en de btw uit! Wil je de berekening bewaren? Stuur dan makkelijk de berekening naar je emailadres toe.
Makkelijk je btw berekenen, altijd kloppende facturen versturen en je btw-aangifte doen? Gebruik een boekhoudprogramma. Hieronder vind je enkele handige programma’s hiervoor.
In Nederland zijn er 3 btw tarieven, namelijk 0%, 9% en 21%. Daarnaast is er ook nog een vrijstelling van de btw.
Het standaardtarief voor de btw in Nederland is 21%. Dit betekent dat de meeste goederen en diensten die worden verkocht vallen onder dit tarief. Daarnaast zijn er een aantal goederen en diensten waarvoor het 9% of 0% btw-tarief geldt. Dit zijn altijd producten die de overheid bestempelt als ‘basisgoederen en -diensten.’ Hieronder vind je hiervan een overzicht.
Alle goederen en diensten die niet staan in onderstaande lijsten vallen onder het standaard btw tarief van 21%.
De belastingdienst noemt de volgende goederen en diensten op die vallen onder dit tarief:
Diensten
Goederen
Zoals je in de lijst ziet zijn er best wat zaken die vallen onder het lagere btw tarief van 9%. Dit zijn allemaal producten en diensten die worden gezien als eerste levensbehoeftes, zoals boodschappen, medicijnen, sporten en vervoer.
De Belastingdienst noemt de volgende goederen en diensten op die vallen onder dit tarief:
Diensten
Goederen
Zoals je in deze lijstjes ziet vallen er weinig goederen en diensten in het 0% tarief. Het grootste gedeelte van de goederen en diensten die hier worden genoemd vallen onder het 0% tarief omdat de btw in het buitenland wordt betaald. Daarnaast geldt het 0% tarief voor diensten en goederen met een internationaal karakter of waar op een andere manier belasting over wordt geheven.
De volgende branches zijn vrijgesteld van btw:
Zoals je ziet is dit een vrij bonte verzameling van sectoren, waarin niet echt een heel duidelijke lijn in is te ontdekken. Zo staan er kantines in, schrijvers en onroerende zaken. Wel zie je dat het meestal gaat om sectoren met een maatschappelijke functie, zoals onderwijs en kinderopvang.
Vrijgesteld zijn van btw biedt trouwens niet alleen voordelen. Een nadeel van de vrijstelling is namelijk dat je geen btw terug kan vragen.
Als je twijfelt over het te hanteren btw tarief dan kan je het volgende doen:
Wat goed is om te weten over de btw is dat je zakelijk gezien altijd bedragen exclusief btw afspreekt. Dus als je een offerte, uurtarief, voorstel of bedrag hoort of ziet dat je zakelijk wordt aangeboden (of die jij zakelijk aanbiedt) dan wordt altijd gesproken over het bedrag exclusief btw. Dus op een training die € 500,- kost komt nog € 105,- btw (21%) waardoor je in totaal € 605,- betaalt. Terwijl je uiteindelijk als alles is verrekend wel maar € 500,- betaalt. Klinkt misschien verwarrend, maar ik leg aan je uit.
Want hoe kan dit nou?
Dit komt allemaal doordat je elk kwartaal btw aangifte doet. En pas met die aangifte kan je de betaalde btw terugvragen. Je betaalt dus altijd wél de btw maar krijgt die na elk kwartaal terug van de Belastingdienst. Je betaalt dus altijd wél de btw zakelijk maar krijgt die later van de belastingdienst terug.
Heel simpel gesteld is btw belasting op omzet, het wordt daarom ook wel omzetbelasting genoemd. Het is een belasting ingesteld door de overheid op de levering van goederen en diensten in Nederland. De omzetbelasting wordt uiteindelijk betaald door jou en mij als particulier. Dit is in het kort het algemene verhaal. Er zijn namelijk best wat uitzonderingen en specifieke regels.
De formule voor het berekeken van de btw is:
Bedrag exclusief btw x btw percentage OF bedrag inclusief btw / btw percentage
Voorbeeld met 21% btw:
Bedrag exclusief btw : € 1000,- x 1,21 = € 1210,- | Bedrag inclusief btw: € 1210,- / 1,21 = € 1000,-
Voorbeeld met 9% btw:
Bedrag exclusief btw : € 1000,- x 1,09 = € 1090,- | Bedrag inclusief btw: € 1090,- / 1,09 = € 1000,-
Voorbeeld met 0% btw:
Bedrag exclusief btw : € 1000,- x 1,00 = € 1000,- | Bedrag inclusief btw: € 1000,- / 1,00 = € 1000,-
De formule voor het berekenen van de btw zelf = bedrag inclusief btw – bedrag exclusief btw of bedrag exlusief btw * percentage
Om het je makkelijk te maken hebben we hierboven een tool gemaakt om je btw te berekenen.
Inkomstenbelasting zzp berekenen