Inkomstenbelasting zzp berekenen

Inkomstenbelasting zzp berekenen

Bereken met onderstaande tool gemakkelijk hoeveel inkomstenbelasting je als zzp’er (met een eenmanszaak) ongeveer betaalt. Je kan de inkomstenbelasting berekenen over 2024, 2023 en eerder.

?Wanneer je 1225 uur of meer werkt binnen je bedrijf heb je recht op zelfstandigenaftrek
?In de eerste 5 jaar van je onderneming mag je 3x de zelfstandigenaftrek gebruiken. Startersaftrek is alleen toepasbaar als je aan het urencriterium voldoet.
?Aftrekbare premies voor de inkomensvoorzieningen in box 1 zoals AOV, pensioen, lijfrente e.d.
?De standaard bijtelling is 22%. Voor elektrische auto's gelden afwijkende percentages. Ook auto's die vóór 2017 op naam zijn gesteld kunnen een ander percentage hebben. Kijk hiervoor op de website van de Belastingdienst
%
?Dit is de cataloguswaarde van de auto
?Dit is de adviesprijs van de fiets. Op bijtellingzakelijkefiets.nl kan voor veel fietsen de adviesprijs teruggevonden worden.

Resultaat

Bruto winst
Zelfstandigenaftrek
Startersaftrek
Belastbaar inkomen
MKB Winstvrijstelling (14%)
Aftrekbare premies
Bijtelling auto/fiets
Belastbaar inkomen uit werk en inkomen na aftrekposten

Belasting voor korting
Algemene heffingskorting
Arbeidskorting
Belasting na korting

Te betalen ZVW
Beperking aftrekposten
Totaal inkomstenbelasting
% belasting van brutowinst
%

Netto jaarinkomen
 
Ontvang de berekening in je email:
  

Aangeraden boekhoudprogramma’s voor de inkomstenbelasting:

 

Hulp nodig met je inkomstenbelasting?

Voor het berekenen van de inkomstenbelasting heb je een jaarrekening en balans nodig. Een boekhouder kan je veel werk uit handen nemen, duidelijkheid verschaffen en belastingadvies geven. Maar je kan ook zelf de nodige gegevens verzamen door gebruik te maken van een goed boekhoudprogramma. Het programma helpt je dan om de berekeningen te maken en de jaarrekening en balans op te stellen. Een aantal programma’s die wij hiervoor aanraden zijn:

 

Meer over de inkomstenbelasting weten?

Hieronder vind je een korte toelichting op de gebruikte posten in de rekentool. Wil je meer weten over de inkomstenbelasting? Lees dan hier alles over de inkomstenbelasting als zzp’er.

Uitleg van de posten in de inkomstenbelasting rekentool

Hieronder vind je een verdere uitleg van de meest voorkomende en hier gebruikte aftrekposten voor het berekenen van de inkomstenbelasting.

Wat is mijn brutowinst?

De brutowinst is het bedrag dat je overhoudt nadat alle kosten van je omzet af zijn gehaald. Het is al het geld dat in een jaar is binnengekomen min al het geld dat je hebt uitgegeven aan je bedrijf in datzelfde jaar. Je eigen salaris valt niet onder kosten. Je salaris betaal je namelijk van je brutowinst.

Wanneer voldoe je aan het urencriterium?

Zolang je fulltime onderneemt voldoe je aan het urencriterium en heb je sowieso recht op de zelfstandigenaftrek. Je moet hiervoor namelijk 1225 uur aan je bedrijf hebben gewerkt in een kalenderjaar (jan – dec). Dit komt in een volledig jaar uit op ongeveer 24 uur per week.

Onderneem je part-time? Hou dan goed je uren bij zodat je kan berekenen en eventueel aantonen dat je 1225 uur in een jaar hebt gewerkt.

Start je laat in het jaar? Dan kan het lastig zijn om aan het urencriterium te voldoen. Des te later in het jaar je start met je onderneming des te moeilijker het wordt om het urencriterium te halen. Je moet immers 1225 uur werken om er recht op te hebben in dat jaar.

Dat is makkelijk als je in januari start maar vanaf juli wordt het lastig om de uren te behalen. Je moet als je in juli start namelijk non-stop meer dan 40 uur per week in je onderneming werken. Start je nog later? Dan wordt het praktisch onmogelijk om het criterium nog te behalen.

Naast voldoen aan het urencriterium moet je door de belastingdienst als ondernemer gezien worden voor het toepassen van de zelfstandigenaftrek. De definitie hiervoor vind je op de website van de belastingdienst.

Ben je starter? Dan heb je recht op startersaftrek

Als je startend ondernemer of zzp’er bent en voldoet aan de criteria voor de zelfstandigenaftrek heb je recht op een extra aftrekpost; de startersaftrek.

Deze aftrekpost verlaagt je bruto belastbare winst met € 2.123.

De startersaftrek mag je meerdere keren toepassen, namelijk 3 x in de eerste 4 jaar van je onderneming.

De startersaftrek is een klein maar mooi extraatje waardoor je bij de start van je bedrijf meer geld overhoudt om te groeien.

MKB-winstvrijstelling

De MKB-winstvrijstelling is een extra aftrekpost die wordt berekend over de winst na aftrek van de zelfstandigen- en startersaftrek. Het verlaagt je belastbare winst nog verder.

Je hebt er recht op als je door de Belastingdienst wordt gezien als ondernemer.

De afgelopen jaren is de hoogte van de MKB-winstvrijstelling 14% van je bruto-winst na aftrek van de zelfstandigen- en startersaftrek.

Aftrekbare premies (AOV, pensioen, etc)

De premies die je betaalt over een heel jaar voor AOV en pensioen kun je meestal aftrekken van je winst. Check altijd of de premie die jij betaalt aftrekbaar is. Dit is vaak het geval als je geld opzij zet voor later en je er nu niet bij kan. De belasting wordt dan uitgesteld naar het moment dat je het geld uitgekeerd krijgt. 

Auto en/of fiets van de zaak

Als je een auto of fiets van de zaak hebt zul je bijtelling moeten rekenen. Er wordt hierbij altijd gerekend met de cataloguswaarde van je auto of fiets. De bijtelling verhoogt je inkomen, hierdoor zul je dus meer inkomstenbelasting moeten betalen. 

Algemene kortingen: heffings- en  arbeidskorting

Over het bedrag dat overblijft na de ondernemersvrijstellingen wordt je inkomstenbelasting berekend.

Maar omdat je werkt heb je ook nog recht op 2 algemene kortingen. Namelijk de heffingskorting en arbeidskorting.

De heffingskorting is een korting die iedere Nederlander krijgt op zijn inkomstenbelasting. Het verlaagt dus het bedrag aan inkomstenbelasting die je moet betalen. 

De arbeidskorting is een korting voor mensen met een relatief laag inkomen en verlaagt de hoogte van inkomstenbelasting.

Zowel de heffings- als arbeidskorting verlagen direct de inkomstenbelasting. Het gaat dus van het bedrag dat je aan inkomstenbelasting betaalt af. Dit zorgt voor een aanzienlijk lagere inkomstenbelasting als zzp’er. Met de rekentool hierboven bereken je makkelijk hoeveel inkomstenbelasting dat jou scheelt.

Andere handige rekentools

Jasper Runneboom

Dankzij 10 jaar zelf ondernemen en werken bij de Kamer van Koophandel heb ik goede kennis van cijfers en inside informatie over de Belastingdienst zelf. Deze en andere informatie voor je boekhouding vind je op deze website.

Eén reactie

Geef een reactie

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *

Andere interessante artikelen

Een goede offerte maken? Zo doe je dat

Een goede offerte maken is meer dan alleen een overzicht opstellen van wat jouw dienst een klant gaat kosten. Een goede offerte helpt ...
Gepost op: 24 mei 2015

Wat is een XML factuur en waarvoor gebruik ik het?

Als ondernemer ontkom je er niet aan: het betalen én versturen van facturen. Natuurlijk kun je zelf een prachtig exemplaar in Word ...
Gepost op: 2 juni 2021

8 tips voor effectief thuiswerken als ondernemer

Steeds vaker werken ondernemers vanuit huis. Thuiswerken is echter een heel andere ervaring dan werken op een kantoor. Hoe blijf je productief ...
Gepost op: 13 juli 2021

Social Media veel effectiever inzetten in 4 simpele stappen

Natuurlijk is het leuk om een update over je bedrijf te geven op je eigen Facebook pagina, maar wie en wat bereik ...
Gepost op: 30 november 2015

Jaarlijks afschrijven op je bedrijfspand? Zo werkt het

Wanneer je als ondernemer een bedrijfspand voor eigen gebruik koopt, is dat vaak een flinke kostenpost. Deze kosten mag je fiscaal gezien ...
Gepost op: 14 december 2021

Starten van je bedrijf: plannen of gewoon doen?

Maak je eerst een plan of ga je gewoon beginnen als ZZP’er? Een idee is één verhaal, het ook nog eens uitvoeren ...
Gepost op: 24 mei 2015

Zakelijke rekening openen: wel of niet doen en waarom?

Ben je startende ondernemer, freelancer of wil je zzp’er worden en vraag je je af of het verstandig is om een zakelijke ...
Gepost op: 21 maart 2019

Review Rompslomp boekhoudprogramma

Als zzp’er of kleine ondernemer word je geconfronteerd met een grote stapel administratie en papieren. Die rompslomp wil je zo snel mogelijk ...
Gepost op: 17 oktober 2018

Investeringsaftrek: nog investeren voor het eind van het jaar?

Het einde van het jaar nadert. Dan zou het wel eens handig kunnen zijn om te zien hoeveel je dit jaar geïnvesteerd ...
Gepost op: 2 december 2015

Wat is zoekmachine optimalisatie en hoe realiseer je dit?

Steeds meer ondernemers zien de kansen op groei online liggen. Focus je niet langer uitsluitend op de lokale doelgroep van je organisatie, ...
Gepost op: 1 maart 2022

Handig

Top 3

Boekhoudsoftware

4.5/5
4.5/5
4.5/5

Dit zijn gesponsorde resultaten

Ontvang onze handige budgettool + tips en tricks voor gezond financieel ondernemen!

Je ontvangt max. 2 mails per maand.

Handige budgettool voor zzp'ers

Altijd genoeg geld voor de belasting, je bedrijf en jezelf.